Prywatne ubezpieczenie zdrowotne w Szwecji (sjukvårdsförsäkring) — co daje, jak wybrać i podatek od polisy z pracy

W Szwecji prawo do publicznej opieki zdrowotnej mają wszyscy mieszkańcy. Prywatne ubezpieczenie zdrowotne (sjukvårdsförsäkring) możesz kupić samodzielnie albo dostać od pracodawcy. Ten poradnik wyjaśnia, co taka polisa daje, czego nie obejmuje, na co uważać przy wyborze i jak jest opodatkowana polisa z pracy.

Publiczna opieka a prywatna polisa

Według 1177 opieka zdrowotna w Szwecji jest finansowana głównie z podatków na rzecz regionów i gmin, a opłata za wizytę pokrywa tylko niewielką część rzeczywistego kosztu. Istnieje też limit tego, ile płacisz za opiekę (högkostnadsskydd).

Niezależne biuro doradcze Konsumenternas Försäkringsbyrå (fundacja, w której radzie zasiadają m.in. przedstawiciele Konsumentverket i Finansinspektionen) opisuje prywatne ubezpieczenie jako uzupełnienie publicznej opieki. Polisa może dawać dostęp do:

• porad i planowania leczenia,
• opieki specjalistycznej,
• działań profilaktycznych,
• rehabilitacji.

Gdy zachorujesz, kontaktujesz się z ubezpieczycielem, a on kieruje cię do placówki. Według 1177 przy korzystaniu z prywatnego ubezpieczenia (własnego lub z pracy) mogą obowiązywać inne opłaty i warunki niż w publicznej opiece.

Uwaga: sjukvårdsförsäkring (ubezpieczenie na leczenie) to co innego niż sjukförsäkring — ta druga rekompensuje utratę dochodu w czasie zwolnienia lekarskiego (według Konsumenternas do 90% pensji).

Czego polisa nie obejmuje i deklaracja zdrowia

• Ubezpieczenie nie obejmuje leczenia choroby, którą już masz w chwili zawarcia umowy.
• Ubezpieczyciel wymaga zatwierdzenia deklaracji zdrowia (hälsodeklaration) — odpowiadaj wyczerpująco i zgodnie z prawdą.

Co mówi ustawa o umowach ubezpieczenia (försäkringsavtalslag):

• ubezpieczyciel nie może odmówić zawarcia ubezpieczenia osobowego, które zwykle oferuje ogółowi, chyba że ma szczególne powody (ryzyko przyszłych zdarzeń, rodzaj ubezpieczenia lub inna okoliczność) (11 kap. 1 §);
• odmowa nie może opierać się na pogorszeniu zdrowia po złożeniu wniosku; warunki zależne od zdrowia ustala się według stanu zdrowia w chwili składania wniosku (11 kap. 1 §);
• na pytania ubezpieczyciela trzeba udzielić prawdziwych i pełnych odpowiedzi (12 kap. 1 §).

Jak wybrać polisę — kryteria

Konsumenternas radzi porównać:

Bezpłatną poradę dostaniesz pod numerem Konsumenternas 0200 22 58 00 (w dni robocze 9–12).

Polisa od pracodawcy: podatek od świadczenia (förmån)

Według Skatteverket:

• ubezpieczenie zdrowotne opłacane przez pracodawcę to świadczenie podlegające opodatkowaniu (förmån);
• wartość świadczenia to koszt pracodawcy, zwykle składka;
• jeśli polisa obejmuje zarówno opodatkowaną, jak i nieopodatkowaną opiekę, opodatkowaną część można obliczyć ryczałtowo jako 60% składki. Przykład Skatteverket: przy rocznej składce 4 000 SEK opodatkowane świadczenie wynosi 2 400 SEK i jest opodatkowane w miesiącu zapłaty składki;
• nieopodatkowane są m.in. opieka medycyny pracy (företagshälsovård) oraz rehabilitacja i leczenie zapobiegawcze.

Poradnik opiera się na stronach Konsumenternas Försäkringsbyrå, Skatteverket, 1177 i tekście försäkringsavtalslag w bazie Riksdagu.